Zobraziť v EDS

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ПОЛОЖЕНИЯ РИСК-ОРИЕНТИРОВАННОГО ПОДХОДА В РАМКАХ МОНИТОРИНГА ФИНАНСОВЫХ ПОТОКОВ

Uložené v:
Podrobná bibliografia
Názov: ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ПОЛОЖЕНИЯ РИСК-ОРИЕНТИРОВАННОГО ПОДХОДА В РАМКАХ МОНИТОРИНГА ФИНАНСОВЫХ ПОТОКОВ
Informácie o vydavateľovi: Zenodo, 2022.
Rok vydania: 2022
Predmety: Донецк, Donetsk, Наука, The science, SEE HPE «DAMPA», Научная работа ГОУ ВПО «ДОНАУИГС», Donbass, Сборник научных работ, Менеджмент, Management, FINANCE, Scientific work of SEE HPE «DAMPA», ГОУ ВПО «ДОНАУИГС», Высшее образование, Донбасс, Финансы, Collection of scientific papers, риск, риск-ориентированный подход, борьба с теневыми доходами, система внутреннего контроля, противодействия отмывания денег и финансирования терроризма, мониторинг финансовых потоков, факторы, индикаторы, легализация преступных доходов, Higher education, DNR, ДНР, risk, risk-based approach, combating shadow income, internal control system, anti-money laundering and counter-terrorist financing, monitoring of financial flows, factors, indicators, money laundering
Popis: ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ПОЛОЖЕНИЯ РИСК-ОРИЕНТИРОВАННОГО ПОДХОДА В РАМКАХ МОНИТОРИНГА ФИНАНСОВЫХ ПОТОКОВ / В. А. ПРУДНИКОВ // Сборник научных работ серии «Финансы, учёт, аудит». Вып. 28 / ГОУ ВПО «ДОНАУИГС». – Донецк : ГОУ ВПО «ДОНАУИГС», 2022. – С. 203-214. Автором статьи рассмотрены теоретические положения риск-ориентированного подхода, определены основные категории (определение, преимущества, индикаторы риска, его виды, методы оценки риска) и нормативно-правовое обеспечение для борьбы с теневыми доходами и последующим финансированием терроризма. Ознакомление с оценочной моделью COSO для системы внутреннего контроля, позволило выделить влияющие факторы на финансовые потоки и их происхождение, определить рисковые зоны и условия риска содействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма. RISK-BASED APPROACH IN ASSESSING THE LEVEL OF THREATS TO MONEY LAUNDERING AND FINANCING OF TERRORISM / V. A. PRUDNIKOV // Collection of scientific papers of the series " Finance, accounting, audit". Issue. 28 / SEE HPE «DAMPA». – Donetsk : SEE HPE «DAMPA», 2022. - Р. 203-214. The author of the article considered the theoretical provisions of the risk-based approach, identified the main categories (definition, advantages, risk indicators, its types, risk assessment methods) and legal support to combat shadow incomes and subsequent financing of terrorism. Acquaintance with the COSO assessment model for the internal control system made it possible to identify the influencing factors on financial flows and their origin, to identify risk areas and risk conditions for promoting money laundering and financing of terrorism.
Druh dokumentu: Article
Jazyk: Russian
DOI: 10.5281/zenodo.7431565
Rights: CC BY
Prístupové číslo: edsair.doi...........ac78e2648cd6f0c35d4cd17d6ba032b3
Databáza: OpenAIRE
FullText Text:
  Availability: 0
CustomLinks:
  – Url: https://www.webofscience.com/api/gateway?GWVersion=2&SrcApp=EBSCO&SrcAuth=EBSCO&DestApp=WOS&ServiceName=TransferToWoS&DestLinkType=GeneralSearchSummary&Func=Links&author=
    Name: ISI
    Category: fullText
    Text: Nájsť tento článok vo Web of Science
    Icon: https://imagesrvr.epnet.com/ls/20docs.gif
    MouseOverText: Nájsť tento článok vo Web of Science
Header DbId: edsair
DbLabel: OpenAIRE
An: edsair.doi...........ac78e2648cd6f0c35d4cd17d6ba032b3
RelevancyScore: 877
AccessLevel: 3
PubType: Academic Journal
PubTypeId: academicJournal
PreciseRelevancyScore: 876.888977050781
IllustrationInfo
Items – Name: Title
  Label: Title
  Group: Ti
  Data: ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ПОЛОЖЕНИЯ РИСК-ОРИЕНТИРОВАННОГО ПОДХОДА В РАМКАХ МОНИТОРИНГА ФИНАНСОВЫХ ПОТОКОВ
– Name: Publisher
  Label: Publisher Information
  Group: PubInfo
  Data: Zenodo, 2022.
– Name: DatePubCY
  Label: Publication Year
  Group: Date
  Data: 2022
– Name: Subject
  Label: Subject Terms
  Group: Su
  Data: <searchLink fieldCode="DE" term="%22Донецк%22">Донецк</searchLink><br /><searchLink fieldCode="DE" term="%22Donetsk%22">Donetsk</searchLink><br /><searchLink fieldCode="DE" term="%22Наука%22">Наука</searchLink><br /><searchLink fieldCode="DE" term="%22The+science%22">The science</searchLink><br /><searchLink fieldCode="DE" term="%22SEE+HPE+«DAMPA»%22">SEE HPE «DAMPA»</searchLink><br /><searchLink fieldCode="DE" term="%22Научная+работа+ГОУ+ВПО+«ДОНАУИГС»%22">Научная работа ГОУ ВПО «ДОНАУИГС»</searchLink><br /><searchLink fieldCode="DE" term="%22Donbass%22">Donbass</searchLink><br /><searchLink fieldCode="DE" term="%22Сборник+научных+работ%22">Сборник научных работ</searchLink><br /><searchLink fieldCode="DE" term="%22Менеджмент%22">Менеджмент</searchLink><br /><searchLink fieldCode="DE" term="%22Management%22">Management</searchLink><br /><searchLink fieldCode="DE" term="%22FINANCE%22">FINANCE</searchLink><br /><searchLink fieldCode="DE" term="%22Scientific+work+of+SEE+HPE+«DAMPA»%22">Scientific work of SEE HPE «DAMPA»</searchLink><br /><searchLink fieldCode="DE" term="%22ГОУ+ВПО+«ДОНАУИГС»%22">ГОУ ВПО «ДОНАУИГС»</searchLink><br /><searchLink fieldCode="DE" term="%22Высшее+образование%22">Высшее образование</searchLink><br /><searchLink fieldCode="DE" term="%22Донбасс%22">Донбасс</searchLink><br /><searchLink fieldCode="DE" term="%22Финансы%22">Финансы</searchLink><br /><searchLink fieldCode="DE" term="%22Collection+of+scientific+papers%22">Collection of scientific papers</searchLink><br /><searchLink fieldCode="DE" term="%22риск%2C+риск-ориентированный+подход%2C+борьба+с+теневыми+доходами%2C+система+внутреннего+контроля%2C+противодействия+отмывания+денег+и+финансирования+терроризма%2C+мониторинг+финансовых+потоков%2C+факторы%2C+индикаторы%2C+легализация+преступных+доходов%22">риск, риск-ориентированный подход, борьба с теневыми доходами, система внутреннего контроля, противодействия отмывания денег и финансирования терроризма, мониторинг финансовых потоков, факторы, индикаторы, легализация преступных доходов</searchLink><br /><searchLink fieldCode="DE" term="%22Higher+education%22">Higher education</searchLink><br /><searchLink fieldCode="DE" term="%22DNR%22">DNR</searchLink><br /><searchLink fieldCode="DE" term="%22ДНР%22">ДНР</searchLink><br /><searchLink fieldCode="DE" term="%22risk%2C+risk-based+approach%2C+combating+shadow+income%2C+internal+control+system%2C+anti-money+laundering+and+counter-terrorist+financing%2C+monitoring+of+financial+flows%2C+factors%2C+indicators%2C+money+laundering%22">risk, risk-based approach, combating shadow income, internal control system, anti-money laundering and counter-terrorist financing, monitoring of financial flows, factors, indicators, money laundering</searchLink>
– Name: Abstract
  Label: Description
  Group: Ab
  Data: ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ПОЛОЖЕНИЯ РИСК-ОРИЕНТИРОВАННОГО ПОДХОДА В РАМКАХ МОНИТОРИНГА ФИНАНСОВЫХ ПОТОКОВ / В. А. ПРУДНИКОВ // Сборник научных работ серии «Финансы, учёт, аудит». Вып. 28 / ГОУ ВПО «ДОНАУИГС». – Донецк : ГОУ ВПО «ДОНАУИГС», 2022. – С. 203-214. Автором статьи рассмотрены теоретические положения риск-ориентированного подхода, определены основные категории (определение, преимущества, индикаторы риска, его виды, методы оценки риска) и нормативно-правовое обеспечение для борьбы с теневыми доходами и последующим финансированием терроризма. Ознакомление с оценочной моделью COSO для системы внутреннего контроля, позволило выделить влияющие факторы на финансовые потоки и их происхождение, определить рисковые зоны и условия риска содействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма. RISK-BASED APPROACH IN ASSESSING THE LEVEL OF THREATS TO MONEY LAUNDERING AND FINANCING OF TERRORISM / V. A. PRUDNIKOV // Collection of scientific papers of the series " Finance, accounting, audit". Issue. 28 / SEE HPE «DAMPA». – Donetsk : SEE HPE «DAMPA», 2022. - Р. 203-214. The author of the article considered the theoretical provisions of the risk-based approach, identified the main categories (definition, advantages, risk indicators, its types, risk assessment methods) and legal support to combat shadow incomes and subsequent financing of terrorism. Acquaintance with the COSO assessment model for the internal control system made it possible to identify the influencing factors on financial flows and their origin, to identify risk areas and risk conditions for promoting money laundering and financing of terrorism.
– Name: TypeDocument
  Label: Document Type
  Group: TypDoc
  Data: Article
– Name: Language
  Label: Language
  Group: Lang
  Data: Russian
– Name: DOI
  Label: DOI
  Group: ID
  Data: 10.5281/zenodo.7431565
– Name: Copyright
  Label: Rights
  Group: Cpyrght
  Data: CC BY
– Name: AN
  Label: Accession Number
  Group: ID
  Data: edsair.doi...........ac78e2648cd6f0c35d4cd17d6ba032b3
PLink https://erproxy.cvtisr.sk/sfx/access?url=https://search.ebscohost.com/login.aspx?direct=true&site=eds-live&db=edsair&AN=edsair.doi...........ac78e2648cd6f0c35d4cd17d6ba032b3
RecordInfo BibRecord:
  BibEntity:
    Identifiers:
      – Type: doi
        Value: 10.5281/zenodo.7431565
    Languages:
      – Text: Russian
    Subjects:
      – SubjectFull: Донецк
        Type: general
      – SubjectFull: Donetsk
        Type: general
      – SubjectFull: Наука
        Type: general
      – SubjectFull: The science
        Type: general
      – SubjectFull: SEE HPE «DAMPA»
        Type: general
      – SubjectFull: Научная работа ГОУ ВПО «ДОНАУИГС»
        Type: general
      – SubjectFull: Donbass
        Type: general
      – SubjectFull: Сборник научных работ
        Type: general
      – SubjectFull: Менеджмент
        Type: general
      – SubjectFull: Management
        Type: general
      – SubjectFull: FINANCE
        Type: general
      – SubjectFull: Scientific work of SEE HPE «DAMPA»
        Type: general
      – SubjectFull: ГОУ ВПО «ДОНАУИГС»
        Type: general
      – SubjectFull: Высшее образование
        Type: general
      – SubjectFull: Донбасс
        Type: general
      – SubjectFull: Финансы
        Type: general
      – SubjectFull: Collection of scientific papers
        Type: general
      – SubjectFull: риск, риск-ориентированный подход, борьба с теневыми доходами, система внутреннего контроля, противодействия отмывания денег и финансирования терроризма, мониторинг финансовых потоков, факторы, индикаторы, легализация преступных доходов
        Type: general
      – SubjectFull: Higher education
        Type: general
      – SubjectFull: DNR
        Type: general
      – SubjectFull: ДНР
        Type: general
      – SubjectFull: risk, risk-based approach, combating shadow income, internal control system, anti-money laundering and counter-terrorist financing, monitoring of financial flows, factors, indicators, money laundering
        Type: general
    Titles:
      – TitleFull: ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ПОЛОЖЕНИЯ РИСК-ОРИЕНТИРОВАННОГО ПОДХОДА В РАМКАХ МОНИТОРИНГА ФИНАНСОВЫХ ПОТОКОВ
        Type: main
  BibRelationships:
    IsPartOfRelationships:
      – BibEntity:
          Dates:
            – D: 13
              M: 12
              Type: published
              Y: 2022
          Identifiers:
            – Type: issn-locals
              Value: edsair
            – Type: issn-locals
              Value: edsairFT
ResultId 1